壟斷性國有企業(yè)：
已發(fā)生昆明卷煙廠原廠長陳傳柏貪污1600萬元后逃匿海外、云南紅塔集團原董事長褚時健因貪污企圖逃往越南時被邊防檢查站截獲等大案。
交通、土地管理、建筑等行業(yè)：
近年來云南、貴州等地的交通廳長相繼因經(jīng)濟問題而逃往國外,河南省三任交通廳長均因受賄等犯罪而攜款外逃。
稅收、貿(mào)易、投資部門：
中外運公司某項目部副總經(jīng)理丁某利用職務(wù)便利,收取好處費、貪污海運業(yè)務(wù)費,將其存入自己在香港的賬戶。
錢是如何和貪官一起跑出去的
現(xiàn)金走私,螞蟻搬家
一是外逃貪官本人夾帶在行李中直接攜帶出境,這種方式較為簡單,費用低,但可走私的數(shù)額較為有限,風(fēng)險也較大；二是腐敗分子通過某些代理機構(gòu)(主要是地下錢莊)利用一些專門跑腿的“水客”以“螞蟻搬家”、少量多次的方式肩扛手提地在邊境口岸來回走私現(xiàn)金。這種方式要交給地下錢莊一定費用。
地下錢莊：國內(nèi)交錢,入國外的賬
替代性匯款體系在中國主要表現(xiàn)為地下錢莊。當(dāng)境內(nèi)客戶在境外需要外匯資金時,地下錢莊先在境內(nèi)收取人民幣,之后指使境外代理人將外匯資金劃到該客戶指定的境外銀行賬戶上。
利用經(jīng)常項目下的交易形式向境外轉(zhuǎn)移資產(chǎn)
比如,利用國際貿(mào)易中進(jìn)口商品預(yù)付貨款,出口商品延期收款這一商業(yè)行為,實際達(dá)到將部分資金長期滯留在境外的目的；或者,境內(nèi)企業(yè)向境外關(guān)聯(lián)企業(yè)高價購買原料、產(chǎn)品或高額分派紅利等,趁機將資金匯出；再比如,腐敗分子利用本企業(yè)或有特定關(guān)系的企業(yè),偽造沒有實際商品買賣的進(jìn)口合同,騙取核準(zhǔn)匯出外匯,以表面上合法的手續(xù)轉(zhuǎn)移貪腐收入。
借企業(yè)投資
通常以企業(yè)正常海外投資的形式轉(zhuǎn)往境外,然后在境外占為己有。
信用卡消費和提現(xiàn)
通過在境外使用信用卡大額消費或提現(xiàn)來實現(xiàn)資金向境外轉(zhuǎn)移。
利用離岸金融中心轉(zhuǎn)移資產(chǎn)
離岸金融中心監(jiān)管寬松,外逃貪官能夠在這些地方進(jìn)行匿名存儲、設(shè)立匿名公司,使犯罪收益難以被發(fā)現(xiàn)。
在海外直接受賄
貪官在境外直接完成貪污、受賄等過程。例如,某單位在國外進(jìn)行采購時,有實際控制權(quán)的貪官可以通過暗箱操作得到巨額回扣,直接存入其在境外銀行的賬戶。
通過境外的特定關(guān)系人轉(zhuǎn)移資金
特定關(guān)系人在他國已取得合法身份,或者是留學(xué),或者是他國居民或公民。境內(nèi)的貪官一方面可以通過其特定關(guān)系人以合法手續(xù)攜帶或匯出資金；另一方面,這些特定關(guān)系人利用其國外身份在當(dāng)?shù)刈云髽I(yè)后,以投資形式在中國開設(shè)機構(gòu),然后以關(guān)聯(lián)交易等形式更堂而皇之地轉(zhuǎn)移資金。
涉案法律、公約條文
《中華人民共和國反洗錢法》
第十二條
海關(guān)發(fā)現(xiàn)個人出入境攜帶的現(xiàn)金、無記名有價證券超過規(guī)定金額的,應(yīng)當(dāng)及時向反洗錢行政主管部門通報。
第二十三條
國務(wù)院反洗錢行政主管部門或者其省一級派出機構(gòu)發(fā)現(xiàn)可疑交易活動,需要調(diào)查核實的,可以向金融機構(gòu)進(jìn)行調(diào)查,金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)予以配合,如實提供有關(guān)文件和資料。
第二十五條
調(diào)查中需要進(jìn)一步核查的,經(jīng)國務(wù)院反洗錢行政主管部門或者其省一級派出機構(gòu)的負(fù)責(zé)人批準(zhǔn),可以查閱、復(fù)制被調(diào)查對象的賬戶信息、交易記錄和其他有關(guān)資料；對可能被轉(zhuǎn)移、隱藏、篡改或者毀損的文件、資料,可以予以封存。
第二十六條
經(jīng)調(diào)查仍不能排除洗錢嫌疑的,應(yīng)當(dāng)立即向有管轄權(quán)的偵查機關(guān)報案?？蛻粢髮⒄{(diào)查所涉及的賬戶資金轉(zhuǎn)往境外的,經(jīng)國務(wù)院反洗錢行政主管部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn),可以采取臨時凍結(jié)措施。
《聯(lián)合國反腐敗公約》
第五十七條第二款
各締約國均應(yīng)當(dāng)根據(jù)本國法律的基本原則,采取必要的立法和其他措施,使本國主管機關(guān)在另一締約國請求采取行動時,能夠在考慮到善意第三人權(quán)利的情況下,根據(jù)本公約返還所沒收的財產(chǎn)。
第五十七條第五款
在適當(dāng)?shù)那闆r下,締約國還可以特別考慮就所沒收財產(chǎn)的最后處分逐案訂立協(xié)定或者可以共同接受的安排。
《打擊跨國有組織犯罪公約》
第十四條第一款
締約國依照本公約沒收的犯罪所得或財產(chǎn)應(yīng)由該締約國根據(jù)其本國法律和行政程序予以處置。
第十四條第三款(二)
根據(jù)本國法律或行政程序,經(jīng)常地或逐案地與其他締約國分享這類犯罪所得、財產(chǎn),或變賣這類犯罪所得、財產(chǎn)所獲得的款項。
(中國經(jīng)濟周刊)
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